李萌
探索协同运营管理之道

科目管理


科目代码科目名称余额方向科目类别
1001 库存现金 资产
1002 银行存款 资产
100201 交行存款 资产
10020101 江宁支行存款 资产
100202 建行存款 资产
100203 中行存款 资产
1003 存放中央银行款项 资产
1011 存放同业 资产
1012 其他货币资金 资产
1021 结算备付金 资产
1031 存出保证金 资产
1101 交易性金融资产 资产
1111 买入返售金融资产 资产
1121 应收票据 资产
1122 应收账款 资产
1123 预付账款 资产
1131 应收股利 资产
1132 应收利息 资产
1201 应收代位追偿款 资产
1211 应收分保账款 资产
1212 应收分保合同准备金 资产
1221 其他应收款 资产
1231 坏账准备 资产
1301 贴现资产 资产
1302 拆出资金 资产
1303 贷款 资产
1304 贷款损失准备 资产
1311 代理兑付证券 资产
1321 代理业务资产 资产
1401 材料采购 资产
1402 在途物资 资产
1403 原材料 资产
1404 材料成本差异 资产
1405 库存商品 资产
1406 发出商品 资产
1407 商品进销差价 资产
1408 委托加工物资 资产
1411 周转材料 资产
1421 消耗性生物资产 资产
1431 贵金属 资产
1441 抵债资产 资产
1451 损余物资 资产
1461 融资租赁资产 资产
1471 存货跌价准备 资产
1501 持有至到期投资 资产
1502 持有至到期投资减值准备 资产
1503 可供出售金融资产 资产
1511 长期股权投资 资产
1512 长期股权投资减值准备 资产
1521 投资性房地产 资产
1531 长期应收款 资产
1532 未实现融资收益 资产
1541 存出资本保证金 资产
1601 固定资产 资产
160101 固定资产-家具用品 资产
1602 累计折旧 资产
1603 固定资产减值准备 资产
1604 在建工程 资产
1605 工程物资 资产
1606 固定资产清理 资产
1611 未担保余值 资产
1621 生产性生物资产 资产
1622 生产性生物资产累计折旧 资产
1623 公益性生物资产 资产
1631 油气资产 资产
1632 累计折耗 资产
1701 无形资产 资产
1702 累计摊销 资产
1703 无形资产减值准备 资产
1711 商誉 资产
1801 长期待摊费用 资产
1811 递延所得税资产 资产
1821 独立账户资产 资产
1901 待处理财产损溢 资产
2001 短期借款 负债
2002 存入保证金 负债
2003 拆入资金 负债
2004 向中央银行借款 负债
2011 吸收存款 负债
2012 同业存放 负债
2021 贴现负债 负债
2101 交易性金融负债 负债
2111 卖出回购金融资产款 负债
2201 应付票据 负债
2202 应付账款 负债
220201 应付帐款-国内 负债
220202 应付帐款-国外 负债
2203 预收账款 负债
2211 应付职工薪酬 负债
2221 应交税费 负债
2231 应付利息 负债
2232 应付股利 负债
2241 其他应付款 负债
2251 应付保单红利 负债
2261 应付分保账款 负债
2311 代理买卖证券款 负债
2312 代理承销证券款 负债
2313 代理兑付证券款 负债
2314 代理业务负债 负债
2401 递延收益 负债
2501 长期借款 负债
2502 应付债券 负债
2601 未到期责任准备金 负债
2602 保险责任准备金 负债
2611 保户储金 负债
2621 独立账户负债 负债
2701 长期应付款 负债
2702 未确认融资费用 负债
2711 专项应付款 负债
2801 预计负债 负债
2901 递延所得税负债 负债
3001 清算资金往来 共同
3002 货币兑换 共同
3101 衍生工具 共同
3201 套期工具 共同
3202 被套期项目 共同
4001 实收资本 权益
4002 资本公积 权益
4101 盈余公积 权益
4102 一般风险准备 权益
4103 本年利润 权益
4104 利润分配 权益
4201 库存股 权益
5001 生产成本 成本
5101 制造费用 成本
5201 劳务成本 成本
5301 研发支出 成本
5401 工程施工 成本
5402 工程结算 成本
5403 机械作业 成本
6001 主营业务收入 损益
6011 利息收入 损益
6021 手续费及佣金收入 损益
6031 保费收入 损益
6041 租赁收入 损益
6051 其他业务收入 损益
6061 汇兑损益 损益
6101 公允价值变动损益 损益
6111 投资收益 损益
6201 摊回保险责任准备金 损益
6202 摊回赔付支出 损益
6203 摊回分保费用 损益
6301 营业外收入 损益
6401 主营业务成本 损益
6402 其他业务成本 损益
6403 营业税金及附加 损益
6411 利息支出 损益
6421 手续费及佣金支出 损益
6501 提取未到期责任准备金 损益
6502 提取保险责任准备金 损益
6511 赔付支出 损益
6521 保单红利支出 损益
6531 退保金 损益
6541 分出保费 损益
6542 分保费用 损益
6601 销售费用 损益
6602 管理费用 损益
6603 财务费用 损益
6604 勘探费用 损益
6701 资产减值损失 损益
6711 营业外支出 损益
6801 所得税费用 损益
6901 以前年度损益调整 损益